Fluxo de caixa Movimento de recursos financeiros.
Existem dois tipos de fluxo de caixa: entradas de caixa, que representam os ingressos de recursos, e saídas de caixa, que representam investimentos e gastos de recursos.
O controle do fluxo de caixa é feito totalizando as entradas e as saídas de caixa por tipo de transação e por período.
Exemplo:
Demonstração de fluxo de caixa
|
Dia |
1 |
2 |
3 |
Acumulado |
|
Recebimento de clientes |
10.000 |
8.000 |
15.000 |
33.000 |
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(-) Pagamento de fornecedores |
7.000 |
2.500 |
3.000 |
12.500 |
|
(-) Pagamento de aluguel |
1.000 |
0 |
0 |
1.000 |
|
(=) Líquido |
2.000 |
5.500 |
12.000 |
19.500 |